第二章預(yù)算管理的組織體系與職責

第六條經(jīng)理辦公會是公司預(yù)算管理的最高權(quán)力機構(gòu)，其職責是：

(一)批準公司預(yù)算管理制度、辦法及相關(guān)規(guī)定;

(二)批準公司上報省公司的下年度預(yù)算草案和年度預(yù)算執(zhí)行方案;

(三)批準公司預(yù)算執(zhí)行情況的報告;

(四)批準公司預(yù)算的調(diào)整方案;

(五)批準臨時提交的特殊、重大開支或投資項目;

(六)批準上報的縣級供電企業(yè)年度預(yù)算草案、年度預(yù)算分解方案、年度預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)算執(zhí)行情況報告。

第七條公司成立預(yù)算管理委員會，負責組織、領(lǐng)導(dǎo)全公司的預(yù)算管理工作。預(yù)算管理委員會主任由公司經(jīng)理擔任，副主任由公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)擔任，委員由有關(guān)副總師及辦公室、發(fā)展策劃部、人力資源部、財務(wù)部、生產(chǎn)部、營銷部、審計部、監(jiān)察部、農(nóng)電工作部、工會的主要負責人組成。

預(yù)算管理委員會的主要職責：

(一)研究審議公司預(yù)算管理辦法及相關(guān)的規(guī)章制度;(二)確定預(yù)算目標，研究實現(xiàn)目標的措施，落實責任部門;審議公司擬向省公司報送的年度預(yù)算草案、預(yù)算分解執(zhí)行方案、預(yù)算調(diào)整方案，安排各類項目資金盤子。

(三)協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行過程中出現(xiàn)的重大問題;

(四)審議需提交經(jīng)理辦公會批準的重大經(jīng)營事項或方案;

(五)監(jiān)督公司預(yù)算方案的實施，審議公司預(yù)算執(zhí)行情況并進行考核、評價;

(六)審議縣級供電企業(yè)的年度預(yù)算草案，預(yù)算分解執(zhí)行方案、預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)算執(zhí)行情況報告，批準對縣級供電企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況考核方案。

第八條預(yù)算管理委員會實行例會制度。會議由預(yù)算管理委員會主任或授權(quán)副主任主持。預(yù)算管理委員會一般每季度召開一次，聽取預(yù)算執(zhí)行情況報告，分析執(zhí)行中存在的問題，研究解決的措施。

根據(jù)需要，預(yù)算管理委員會主任可隨時召集臨時會議。

第九條預(yù)算管理委員會下設(shè)辦公室(以下簡稱“預(yù)委辦”)，負責預(yù)算管理委員會日常工作。主任由公司總會計師兼任，副主任由財務(wù)部、發(fā)展策劃部主要負責人擔任。日常辦事機構(gòu)設(shè)在公司財務(wù)部，主要職責是：

(一)負責公司預(yù)算管理制度、辦法的制定與完善;

(二)負責組織有關(guān)部門開展公司預(yù)算的編制、審查、匯總、平衡、上報、分解、下達、調(diào)整、分析、控制、考核和報告等具體工作，并向預(yù)算管理委員會提交預(yù)算草案及相關(guān)工作報告;

(三)負責組織有關(guān)部門開展對縣級供電企業(yè)年度預(yù)算的編制、審查、匯總、平衡、上報、分解、下達、調(diào)整、分析、控制、考核和報告等具體工作，并向預(yù)算管理委員會提交預(yù)算報告草案;

(四)協(xié)調(diào)、處理公司及縣級供電企業(yè)預(yù)算管理的日常工作;

(五)完成預(yù)算管理委員會交辦的其他工作。

第十條公司有關(guān)職能部門按照部門職能和業(yè)務(wù)分工對預(yù)算指標承擔歸口管理責任。

(一)公司預(yù)算管理

有關(guān)職能部門根據(jù)職責分工編制各項業(yè)務(wù)預(yù)算，按規(guī)定程序提交預(yù)委辦;對批準的業(yè)務(wù)預(yù)算負責組織實施，對執(zhí)行過程進行跟蹤監(jiān)控，確保完成;負責對業(yè)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況提出考核建議。

1、電力收入預(yù)算相關(guān)指標及管理。

發(fā)展策劃部負責公司電力資源的平衡，提供預(yù)算期售電量預(yù)算指標及月度分解指標。

營銷部負責及月度分解指標。

2、電力生產(chǎn)成本預(yù)算相關(guān)指標及管理。

發(fā)展策劃部負責購電量及其結(jié)構(gòu)、線損率預(yù)算指標及月度分解指標。

營銷部負責購地方電量、購地方電價、營銷專項成本費用、配網(wǎng)大修費預(yù)算指標及月度分解指標。

財務(wù)部負責三項費用的指標分解和控制，負責折舊費預(yù)算及月度分解指標。

生產(chǎn)部負責大修理費用、技措、反措項目預(yù)算指標及月度分解指標。

農(nóng)電工作部負責農(nóng)網(wǎng)大修費用預(yù)算指標及月度分解指標。

科技信息部負責科技開發(fā)費預(yù)算指標及月度分解指標。

安全監(jiān)察部負責安全措施費用預(yù)算指標及月度分解指標。

人力資源部負責工資計劃、工資相關(guān)費用、培訓(xùn)費用預(yù)算指標及月度分解指標。

3、資本性收支預(yù)算及管理。

發(fā)展策劃部、基建部負責公司大中型基建、小型基建資本性支出預(yù)算指標及月度分解指標，負責相關(guān)固定資產(chǎn)投運預(yù)算編制，配合完成當年新增相關(guān)固定資產(chǎn)的折舊指標。

生產(chǎn)部負責技術(shù)改造支出預(yù)算指標及月度分解指標，負責相關(guān)固定資產(chǎn)投運預(yù)算編制，配合完成當年新增相關(guān)固定資產(chǎn)的折舊指標。

營銷部負責營銷資本性支出、配網(wǎng)建設(shè)預(yù)算指標及月度分解指標，負責相關(guān)固定資產(chǎn)投運預(yù)算編制，配合完成當年新增相關(guān)固定資產(chǎn)的折舊指標。

農(nóng)電工作部負責農(nóng)電建設(shè)資金預(yù)算指標及月度分解指標，負責相關(guān)固定資產(chǎn)投運預(yù)算編制，配合完成當年新增相關(guān)固定資產(chǎn)的折舊指標。

科技信息部負責科技開發(fā)項目資本性支出預(yù)算指標及月度分解指標，負責相關(guān)固定資產(chǎn)投運預(yù)算編制，配合完成當年新增相關(guān)固定資產(chǎn)的折舊指標。

4、其他相關(guān)預(yù)算指標及管理。

財務(wù)部負責稅金及附加、財務(wù)費用、營業(yè)外收支、其他業(yè)務(wù)收支、自有資金來源和還貸等預(yù)算指標及月度分解指標。

營銷部負責壞賬準備、應(yīng)收帳款余額預(yù)算指標及月末分解指標。

(二)縣級供電企業(yè)預(yù)算管理

農(nóng)電工作部負責售電量、售電單價、線損率、資本性支出、低壓維護費、專項費用預(yù)算指標管理及分解。

財務(wù)部負責收入、購電費、成本三項費用、折舊、財務(wù)費用、其他業(yè)務(wù)利潤、營業(yè)外收支、稅金及附加、投資收益、利潤總額預(yù)算指標管理及分解。

發(fā)展策劃部負責購網(wǎng)及直購電量預(yù)算指標及各縣供電企業(yè)指標分解。

營銷部負責購網(wǎng)及直購電價預(yù)算指標及各縣供電企業(yè)指標分解。

人力資源部負責成本工資、工資總額、工資相關(guān)費用、職工人數(shù)等預(yù)算指標及各縣供電企業(yè)指標分解。